The Internal Revenue Service kræver, at arbejdsgivere og finansielle institutioner udsteder W-2- og 1099-R-formularer i tide, så disse skatteydere kan finde ud af deres skat og arkiv, men hvis du ikke kan vente på din W-2 eller 1099-R (eller hvis du ikke får tilsendt en), kan du indgive ved hjælp af IRS Form 4852 og den sidste lønseddel fra det foregående år som erstatning.
Form 4852
IRS Form 4852 er passende i tilfælde, hvor der ikke ankommer nogen W-2 eller 1099-R, eller hvis de formularer, der ankommer, er forkerte. IRS anmoder om, at denne formular kun bruges efter mislykkede forsøg på at hente din W-2 eller 1099-R; IRS vil faktisk hjælpe skatteyderne med at få deres skatteformularer fra arbejdsgivere eller finansielle institutioner, hvis formularerne ikke er ankommet i februar måned. Med andre ord, formularen 4852 er ikke designet til at give skatteyderne mulighed for at få deres refusion hurtigere, men er den alternative måde at indgive, når formularer ikke leveres rettidigt.
Potentielle problemer
Din sidste lønseddel har muligvis ikke alle de nødvendige oplysninger til indgivelse af skat, siger TurboTax. At skynde sig at betale din skat i et forsøg på at få fingrene i din selvangivelse hurtigere er måske ikke engang muligt, da skattesæsonen (den periode, hvor IRS behandler refusioner) typisk først er sidst i januar. På dette tidspunkt vil du sandsynligvis allerede have modtaget dine formularer fra din arbejdsgiver. Yderligere, hvis du indsender din skat med formular 4852 og din lønseddel, men senere modtager skatteformularerne, og beløbene er forskellige fra det, du har indsendt, skal du indsende en ændret selvangivelse med en IRS-formular 1040X.
Udfyldelse af formular 4852
Brug år-til-dato (YTD) oplysningerne på din lønseddel til at udfylde denne formular.
Personlige oplysninger
Toppen af Form 4852 kræver dine personlige oplysninger, herunder:
- Dit fulde navn
- Dit CPR-nummer
- Din adresse
Forklaring til formular 4852
I næste afsnit angiver du, hvilket år skatteskemaet er for - dette er typisk det foregående år, medmindre du indberetter efterbeskatning. Du skal også i dette afsnit bekræfte, at du enten ikke var i stand til at få skatteskemaer fra din arbejdsgiver eller pengeinstitut, eller at du har modtaget forkerte formularer. Dette afsnit kræver også, at du bekræfter, at du kontaktede IRS før indgivelsen for at underrette dem om dette problem.
Information fra betalingsstub
Indtast forsigtigt oplysningerne fra din lønseddel i den nederste halvdel af formular 4852. Først skal du indtaste navn, adresse og skatte-id-nummer (hvis kendt) for din arbejdsgiver. Tilføj derefter de resterende oplysninger fra din lønseddel, og vær opmærksom på, at den øverste sektion er for medarbejdere, der skal modtage W-2-formularer, og den anden sektion er til skatteydere, der skal modtage en 1099-R. Den anden sektion for 1099-R bør ikke udfyldes, hvis du blot mangler en W-2 og ikke har nogen 1099-R formularer. I mangel af en W-2, indtast disse oplysninger:
- Løn, drikkepenge og anden kompensation
- Sociale lønninger
- Medicare løn og tips
- Socialsikringstips
- Federal indkomstskat tilbageholdt
- Statsindkomstskat tilbageholdt
- Indeholdt lokal indkomstskat
- Indhold i socialsikringsskat
- Medicare skat tilbageholdt
Certificering af dine oplysninger
Under løn- og skatteoplysningerne skal du give en forklaring på, hvordan du er nået frem til ovenstående beløb. Dette kan være en erklæring så simpel som "Beløb taget fra sidste lønseddel af (skatteår)." Før du underskriver formularen, skal du også beskrive de bestræbelser, du har gjort for at få W-2 fra din arbejdsgiver.
Underskriv og send
Det er vigtigt at bemærke, at IRS ikke vil acceptere formular 4852 elektronisk; den skal sendes med posten. Vedlæg formularen med resten af dine skattedokumenter. Rådfør dig med en skatteekspert, hvis du har yderligere spørgsmål vedrørende indgivelse med en formular 4852.
